FAQ

kloPIT to darmowy, otwartoźródłowy kalkulator podatkowy dla polskich inwestorów, którzy muszą złożyć formularz PIT-38 z tytułu dochodów z zagranicznych rachunków maklerskich. Pomaga obliczyć podatek od zysków kapitałowych i dywidend, uwzględniając przeliczenia walutowe i metodę FIFO.

Nie. kloPIT to narzędzie pomocnicze w obliczeniach, ale nie jest oficjalnym oprogramowaniem podatkowym i nie wysyła niczego do urzędu skarbowego. Jesteś odpowiedzialny za weryfikację wyników i samodzielne złożenie formularzy PIT-38 i PIT/ZG, na przykład przez portal e-Urząd Skarbowy.

Wszystkie dane, które importujesz lub wprowadzasz, są przetwarzane lokalnie w Twojej przeglądarce. Twoje informacje finansowe nigdy nie opuszczają Twojego komputera i nie są wysyłane na żaden serwer.

kloPIT obsługuje import CSV z Interactive Brokers, import PDF z IBI Capital (ESPP/RSU), import CSV z Charles Schwab oraz ręczne wpisy dla pozostałych brokerów.

kloPIT korzysta z oficjalnych średnich kursów walut publikowanych przez Narodowy Bank Polski (NBP). Automatycznie pobiera właściwy kurs z dnia roboczego poprzedzającego każdą transakcję. 1 „z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień uzyskania przychodu”

Zyski kapitałowe są liczone metodą FIFO (First In, First Out), wymaganą dla rachunków zbiorczych. Każda sprzedaż jest najpierw dopasowywana do najstarszych zakupów. Koszt uzyskania obejmuje cenę zakupu i prowizję kupna, a prowizja sprzedaży pomniejsza przychód. 2 „Rozliczenie przychodów następuje metodą FIFO”

Kwoty w walutach obcych są przeliczane na PLN według średniego kursu NBP z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego datę transakcji. Dla transakcji używane są kursy dla kwoty transakcji i prowizji. Dywidendy i podatek u źródła również są przeliczane własnymi właściwymi kursami. 1 „z ostatniego dnia roboczego poprzedzającego dzień uzyskania przychodu”

Dla każdej dywidendy kloPIT ogranicza podatek zapłacony za granicą, który można odliczyć, do niższej z dwóch kwot: polskiej stawki krajowej (19%) i stawki z właściwej umowy o unikaniu podwójnego opodatkowania (UPO) dla kraju emitenta — np. 15% dla USA, Niemiec, Francji i Holandii lub 10% dla Wielkiej Brytanii i Japonii. Dla krajów bez zmapowanej UPO stosujemy krajowy limit 19%. Nadwyżka podatku pobranego przy jednej dywidendzie nie pomniejsza podatku od innej dywidendy, a nadwyżka ponad stawkę UPO nie podlega odliczeniu w Polsce — o jej zwrot należy wystąpić do zagranicznego urzędu skarbowego. 3 „z dywidend ... pobiera się 19%”

kloPIT mapuje wyniki do pól PIT-38 krok po kroku: przychody i koszty w sekcji C, podstawa i podatek od zysków w sekcji D, podsumowanie podatku od dywidend w sekcji G, podsumowanie płatności oraz opcjonalny wniosek OPP w sekcji J. Dodatkowo wylicza wartości C.3 PIT/ZG per kraj dla dochodu ze zbycia akcji, używając mapowania kraju z ISIN i w razie potrzeby ponownie wykorzystując mapowania ISIN dywidend dla tego samego symbolu. 4 „podatek dochodowy wynosi 19% uzyskanego dochodu”3 „z dywidend ... pobiera się 19%”7 „automatycznie dołączy do zeznania załącznik PIT/ZG”

Pola oznaczone jako zaokrąglane do pełnych złotych, takie jak podstawa opodatkowania i podatek należny, używają standardowego zaokrąglenia matematycznego. Pola PIT-38 pokazane w zł/gr, w tym sumy sekcji C oraz podsumowanie płatności w poz. 51-52, zachowują grosze. Różnice podatku zryczałtowanego od dywidend są zaokrąglane w górę do pełnych groszy tam, gdzie wynika to z formularza. 5 „zaokrągla się do pełnych złotych”

Sekcje E i F (krypto) oraz miesięczne pola podatku zryczałtowanego w sekcjach H/I są obecnie w kloPIT placeholderami i mają wartość zero. Aplikacja skupia się teraz na zyskach kapitałowych i dywidendach zagranicznych dla PIT-38 wraz ze wsparciem PIT/ZG.

Tak, jeżeli w danym roku sprzedałeś papiery wartościowe albo inne aktywa rozliczane w PIT-38, stratę również wykazuje się w PIT-38. To ważne, bo polskie przepisy pozwalają rozliczać stratę przez kolejne 5 lat podatkowych w ramach rocznych limitów odliczenia. 6 „nie może przekroczyć 50% wysokości tej straty”